Contractar assegurances abans de la Renda: què té sentit i què no?

Amb l’inici del nou cicle fiscal a Espanya, moltes persones es pregunten si té sentit contractar una assegurança just abans de presentar la declaració de la Renda 2026. El dubte és comprensible, sobretot perquè algunes pòlisses permeten deduccions fiscals que poden traduir-se en estalvi real. Abans de decidir, és clau comparar assegurances i analitzar quines aporten beneficis fiscals reals segons la teva situació personal o professional.

Contractar sense planificació pot acabar sent una oportunitat perduda o una despesa innecessària. Per això, convé entendre bé quines assegurances tenen impacte a l’IRPF i quines no.

Té sentit contractar una assegurança abans de declarar la renda?

La resposta curta és: depèn. No totes les assegurances desgraven ni tots els contribuents poden aplicar deduccions.

Contractar una assegurança abans de la Renda 2026 té sentit si:

• És deduïble segons la normativa vigent.
• Pots justificar-ne el pagament dins de l’exercici fiscal.
• Respon a una necessitat real i no només a un objectiu fiscal.

Assegurances que sí té sentit contractar abans de la Renda 2026

1. Assegurança de salut

Especialment interessant per a autònoms.

Es poden deduir:

• Fins a 500 € anuals per persona assegurada.
• Fins a 1.500 € per persona amb discapacitat.

Només és deduïble si està vinculada a l’activitat econòmica. En el cas de treballadors assalariats, només si forma part de la retribució en espècie.

2. Assegurança de vida vinculada a hipoteca

Si l’habitatge habitual es va adquirir abans de l’1 de gener de 2013 i l’assegurança està vinculada a la hipoteca, el seu cost es pot incloure dins la deducció per habitatge habitual.

El límit màxim conjunt és de 9.040 € anuals (capital, interessos i assegurances).

3. Assegurança de la llar vinculada a hipoteca

També deduïble si està associada a una hipoteca anterior a 2013.

Els autònoms que treballen des de casa poden deduir-ne un percentatge proporcional si l’habitatge està afecte parcialment a l’activitat professional.

4. Assegurança de responsabilitat civil professional

És una despesa deduïble per a autònoms que necessiten aquesta cobertura per exercir la seva professió (advocats, metges, arquitectes, assessors…).

Contractar-la abans de la renda té sentit perquè es considera una despesa necessària de l’activitat.

5. Assegurança d’impagament de lloguer

Els propietaris que lloguen un immoble poden deduir el cost d’aquesta assegurança com a despesa del rendiment del capital immobiliari.

Si tens previst llogar i encara no la tens contractada, pot ser un bon moment per fer-ho.

Assegurances que no té sentit contractar just abans de declarar

Assegurança de decessos

No és deduïble a l’IRPF. Només pot tenir efectes fiscals dins de l’Impost sobre Successions i Donacions.

Assegurança de cotxe d’ús particular

Només és deduïble si el vehicle està afecte a l’activitat econòmica. Si és d’ús personal, no genera cap benefici fiscal.

Què cal tenir en compte abans de contractar?

Abans de fer-ho amb finalitat fiscal, valora:

• El teu perfil (autònom, assalariat, propietari).
• Si la deducció és legalment aplicable.
• Si disposes de pòlissa i justificants de pagament.
• Si realment necessites l’assegurança.

Documentació necessària

Perquè Hisenda accepti la deducció, cal conservar:

• La pòlissa de l’assegurança.
• Factures o rebuts bancaris.
• En el cas d’autònoms, registrar-la com a despesa de l’activitat.

Conclusió

Contractar assegurances abans de la Renda 2026 pot ser una bona decisió, però només si es fa amb criteri i planificació. No es tracta de contractar per desgravar, sinó de triar pòlisses que realment aportin valor i compleixin els requisits legals.

Abans de decidir-te, pots comparar assegurances a Eva Seguros i assegurar-te que l’opció escollida tingui un impacte fiscal real en la teva pròxima declaració.